下面就讓好會計登錄入口的小編來跟大家說一下，自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表的方法，那么大家一起來看看吧。
那么下面小編就以好會計財務(wù)軟件來作為案例說明。
首先我們要知道好會計自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳的原理是什么：
1、是通過本期記賬憑證生成利潤表并自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表，因為企業(yè)所得稅是季度預(yù)繳、年度匯算清繳，所以申報表取數(shù)就可以參照本季利潤表季報。
2、企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中的營業(yè)收入就等于本年度利潤表季報中營業(yè)收入的累計數(shù)。
預(yù)付的企業(yè)所得稅納稅申報表中經(jīng)營成本就等于今年的季度在利潤表營業(yè)成本的累計數(shù)。
企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中的利潤總額就等于利潤表季報中利潤總額本年累計數(shù)。
企業(yè)所得稅稅率是百分之二十五，如果有優(yōu)惠調(diào)整，那么我們可以在系統(tǒng)里面手工修改稅率。
所得稅預(yù)繳企業(yè)所得稅等于利潤總額*企業(yè)所得稅稅率。
話不多說，然后看看案例：
案例說明
1、核算憑證自動生成的余額表數(shù)據(jù)如下：某企業(yè)完成憑證后，于2019年9月結(jié)賬。核算憑證自動生成的余額表數(shù)據(jù)如下：
2、憑證生成的利潤表季度報告如下：
① 企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中營業(yè)收入就是等于利潤表季報中“營業(yè)收入”的本年累計數(shù)為2778131.73。
②企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中營業(yè)成本就是等于利潤表季報中“營業(yè)成本”的本年累計數(shù)為2425440.6。
③企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中利潤總額就是等于利潤表季報中“利潤總額”的本年累計數(shù)為-48678.14
④如不考慮優(yōu)惠減免及彌補以前年度虧損，企業(yè)所得稅應(yīng)納所得額=-48678.14*25％=-12169.54
以上就是好會計登錄入口關(guān)于自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表的方法的全部內(nèi)容，如果有需要歡迎致電咨詢。
